+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Продав квартиру нужно платить налог

Необходимо ли платить налог с продажи квартиры если сразу купить другую ? Пример 1 Гражданин К. продал квартиру, которая находилась в.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как не попасть на налоги, продавая объекты коммерческой недвижимости? Как платить меньше налогов ИП?

НАЛОГ С ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ 2019 г. ИЗМЕНЕНИЯ. РАСЧЕТ

продав квартиру нужно платить налог
Здравствуйте. Есть вопрос касательно уплаты налога с продажи квартиры. Бабушка хочет продать свою квартиру. Есть свидетельство.

Узнать об ответственности и штрафах за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, а также за неуплату налога Вы можете в нашей статье: Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ. Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ? При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию.

В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья. Минимальный срок владения для продажи без налога Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию.

То есть, продав такую квартиру, у Вас не возникает абсолютно никаких обязательств перед налоговой инспекцией и делать Вам ничего не нужно. Пример: Савельев А. В 2019 году он планирует продать данную квартиру. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам так как он получил право собственности на жилье до 1 января 2016 года. Савельеву не придется ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию. Пример: Скворцова Л. С целью улучшения своих жилищных условий она планирует продать эту квартиру в конце 2019 года.

При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам так как квартира была получена по наследству от близкого родственника. Таким образом, Скворцовой не нужно будет ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию. Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях например, если жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи. Более подробно срок владения рассмотрен в статье: Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?

Разъяснения

Можно ли не платить налог при продаже квартиры если одновременно купить другую Можно ли не платить налог при продаже квартиры если одновременно купить другую Необходимо ли платить налог с продажи квартиры если сразу купить другую? Кто и каких случаях освобождается от уплаты? К сожалению, полностью избежать налога нельзя, но можно воспользоваться имущественным вычетом. Ознакомьтесь с этой статьей, в ней вы найдете ответы на практически все свои вопросы, а если вопросы останутся, то вы можете задать их нашему юристу.

Это правило распространяется в том числе и на доходы с продажи недвижимости. Но в силу оно вступает не во всех случаях. Так в каких случаях налог платить следует и в каких не следует? Согласно 217 статье НК РФ п. Продавец в таком случае освобождается от уплаты налога, независимо от продажной стоимости квартиры. Причем в расчет берется фактическое владение квартирой на правах собственности в течении 36 месяцев беспрерывно следующих друг за другом.

При этом так же не имеет значения срок, в течении которого квартира находилась в собственности. Это объясняется тем, что налоговый вычет для продавцов составляет максимальную сумму в размере 1000000.

Можно ли не платить налог с продажи, если продавец сразу купит другую квартиру? Существенным подспорьем для налогоплательщика в таких случаях является получение имущественного налогового вычета при покупке жилья. Для ответа на данный вопрос приведем несколько примеров. При этом приведем несколько примеров, в каждом их которых укажем цифры с применением вычета с покупки, а так же без такового. Как уже было сказано, что доход с продажи недвижимости находящаяся в собственности менее 3 лет, и продажная стоимость которой составляет более 1 млн.

Так как налоговый вычет при продаже квартиры составляет 1 млн. Данное правило прямо предусмотрено 220 статьей Налогового кодекса РФ, а именно пп. Цена покупаемой нами квартиры не имеет никакого значения при расчете налога. Расчет происходит по той же самой формуле, что и в первом примере: 10. Теперь рассмотрим эту же ситуацию, но с применением права на имущественный налоговый вычет при покупке: 10.

При этом важно знать, что продавец вправе уменьшить доход с продажи квартиры на сумму расходов при ее покупке, подтвержденных документально. Это наиболее целесообразно в тех случаях, когда расходы на ее покупку превышают 1.

В число документов могут входить кассовые чеки, квитанции по приходным ордерам, банковские выписки о движении средств от покупателя к продавцу и прочее. Важно заметить, что во всех случаях если ранее не использовал гражданин К. Данное право предоставляется гражданам только единожды в жизни. Рассмотрим еще один пример. К примеру гражданин К. При учете того, что ранее он не заявлял на получение имущественного налогового вычета при покупке первоначальной квартиры, тем самым сохранив за собой данное право.

Учитывая, что максимальный лимит вычета при покупке составляет 2. При таком раскладе налогоплательщик указывает обе операции в итоговой декларации, тем самым освобождая себя от процедуры уплаты налога, а затем возврата данной суммы. Все вполне логично. Естественно, что суммы налога с продажи и вычета с покупки могут разниться. К примеру если налог составляет 150000 руб.

Остальное мы гасим положенным нам вычетом. Иначе если к примеру квартира продавалась в декабре 2013 г. Это важно! С 1 января 2016 года, при продаже недвижимости необходимо уплатить налог исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимости. Похожие статьи.

Если я продам квартиру, полученную по дарственной, то должен Если я ее продам, мне нужно будет платить налог на прибыль?.

Можно ли не платить налог при продаже квартиры если одновременно купить другую

Письмо Минфина России от 14. Например, вы купили квартиру в 2014 г. Налог платить не надо. Если получили квартиру в дар, по наследству или приватизировали после 2016 г. Например, вам подарили квартиру в 2016 г. Если купили квартиру после 1 января 2016 г. Допустим, вы купили квартиру в 2016 г. А вот если продадите в 2021 г. Но в этом случае налоговую декларацию все равно надо подавать.

Кроме того, низкая цена вызовет подозрение со стороны налоговой. Если продали квартиру дешевле, чем купили, налог платить не надо. Такая сделка тоже вызовет подозрение у налоговой — надо будет объяснить почему вы продаете дешевле, чем купили.

Во всех остальных случаях налог надо платить. Льготников нет Как избежать уплаты налога Подождать пока истечет минимальный срок владения: 3 или 5 лет. Это самый выгодный и надежный вариант. Если у вас хорошая квартира, покупатели найдутся всегда. Если понадобится продать срочно, обратитесь в хорошее агентство по недвижимости — с ним вы продадите гораздо быстрее. Дать скидку покупателю и попросить подождать. Если до конца минимального срока владения осталось несколько месяцев, дайте покупателю скидку и попросите подождать.

Обычно покупатели соглашаются — этот вариант не подходит только ипотечникам, у которых заканчивается срок одобрения ипотеки. Главное помните, что скидка не должна быть больше налога, который бы вы заплатили. Чтобы быть уверенным, что покупатель не передумает, подпишите предварительный договор купли-продажи или договор задатка. Если покупатель откажется от сделки, задаток останется у вас. В договоре четко укажите, на каких именно условиях вы договорились заключить сделку в будущем.

Если эти варианты, вам не подходят, налог придется заплатить. С какой суммы платить налог Если купили квартиру до 2016 года, налог надо заплатить со стоимости, которая указана в договоре купли-продажи. Заплатить надо с суммы, которая окажется больше. Кадастровая стоимость — рыночная стоимость вашей квартиры по мнению государства.

Узнать кадастровую стоимость квартиры можно на сайте Росреестра. Например, вы продали квартиру, которую купили в 2016 г. Сумму налога можно уменьшить Заплатить налог не так страшно и дорого, как многим кажется. Платить налог надо не с полной стоимости квартиры. При этом не важно работаете вы или нет, домохозяйка или пенсионер — любой может уменьшить сумму, с которой взимается налог.

Нельзя заявить в качестве имущественного вычета сумму, погашенную материнским капиталом, средствами господдержки или работодателя. Письмо Минфина России от 26. У имущественного вычета есть ограничения: им можно воспользоваться только раз в год, а если продаете несколько квартир, то получить вычет можно только на все квартиры вместе, а не на каждую по отдельности.

Поэтому выгоднее продавать по одному объекту раз в год, чем все сразу — так вы сможете воспользоваться вычетом для каждой квартиры. Если квартира в долевой собственности, то вычет распределяется в равной степени между всеми хозяевами.

В этом случае важно заключить два отдельных договора купли-продажи вместо одного. Письмо ФНС России от 25. Например, в 2016 г. В 2018 г. Но если они заключили два разных договора, то воспользоваться вычетом сможет каждый из них. Обычно стандартный вычет используют для недорогих квартир и квартир, которые получены в дар или по наследству, а, значит, для них нельзя подтвердить расходы.

Если у квартиры есть расходные документы, выгоднее подать на вычет в сумме документально подтвержденных расходов.

Если квартира дорогая и есть документы о расходах на покупку, воспользуйтесь вычетом от прибыли с продажи. Этот способ выгоднее первого. Подтвердите документами стоимость покупки, понесенные расходы, стоимость продажи и заплатите налог только с разницы. Чтобы подтвердить расходы и доходы, предоставьте Налоговой расписки между продавцом и покупателем если платили наличными или платежную квитанцию если расчеты были безналичными. Если квартиру вы покупали сами, то все утерянные документы можно восстановить.

Например, копии договора есть в кадастровой службе, платежки можно восстановить в банке. Если снизить налог законным способом не получается, вы можете заложить сумму налога в цену квартиры. Такая квартира будет дороже средней цены и может продаваться очень долго или не продаться вообще. Или просто ставить цену ниже фактической: например, вместо 6 млн — 5 млн.

Больше такая схема не работает. Во-первых, так покупатель сможет вернуть себе налоговыми вычетами значительно меньше. Во-вторых, при продаже в будущем покупная цена окажется ниже кадастровой и налоги придется заплатить именно с кадастровой стоимости.

В-третьих, налоговый инспектор легко заметит манипуляцию и может выписать штраф. Когда надо платить налог Налог надо платить самому — автоматически деньги не спишут.

Для физического лица достаточно акт приема-передачи. От ИП понадобятся чеки или платежные поручения Образец заявления о предоставлении вычета Документы, подтверждающие расходы если нужны : договор купли-продажи, акт приема-передачи, документы об оплате Договор дарения и кадастровый паспорт, если в вашем случае они нужны Список поданных документов с указанием количества страниц каждого из них Декларацию надо заполнить до 30 апреля, а заплатить налог — до 15 июля следующего после продажи года.

Например, вы продали квартиру в мае 2018 г. Заплатить надо до 15 июля 2019 г. Проконсультируйтесь у профессионалов Перед продажей, покупкой и подачей декларации обязательно проконсультируйтесь в налоговой, у юристов или агентов по недвижимости. Рассчитать сумму налога самому тяжело. Чаще всего, собственники не знают каких-то тонкостей, которые позволяют снизить налог до минимума или вообще его не платить. На налоговую полагаться не стоит — они не обязаны вам подсказывать и указывать на ошибку.

Но если задним числом поймете, что заплатили невыгодно, в течение 3 лет, уплаченный налог могут пересчитать. Если сразу заплатить всю сумму налога дорого, напишите заявление в Налоговую о предоставлении рассрочки платежа с описанием обстоятельств, которые мешают вам заплатить все сразу. Уплаченный налог можно вернуть Расходы на лечение и обучение уменьшают сумму налога с продажи квартиры, если вы сделали их в тот же год, когда продали квартиру.

Если после продажи, покупаете новую квартиру, часть уплаченных в течение года налогов можно вернуть — оформить налоговый вычет при покупке. Таким вычетом можно воспользоваться только раз в жизни Налоговый вычет — уменьшение налога или возврат денег за определенные расходы.

Это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Два способа получить налоговый вычет: не платить подоходный налог с определенной части дохода; получить обратно часть уплаченного налога.

Чтобы получить налоговый вычет при покупке, вы должны легально работать и платить подоходный налог. Получить налоговый вычет вы сможете только на сумму уплаченных налогов. Пенсионеры, женщины в декрете и люди, которые получают пособия от государства, не могут получить налоговые вычеты.

Если вы не работаете и не платите налоги, вы сможете получить вычет в течение трех лет после покупки если станете платить налоги. Выплаты по вычету разделят по годам: каждый год вы получите не больше, чем заплатили НДФЛ за год Подать заявление на вычет надо на следующий год после продажи. Если продали в 2018 г. Получить налоговый вычет можно за три предшествующих налоговых периода.

Например, при обращении в налоговую в 2017 г. Муж и жена получают налоговый вычет независимо друг от друга За покупку квартиры. Лимит потраченных денег — 2 млн руб. Если вы в браке и купили квартиру в совместную собственность, каждый из супругов имеет право на налоговый вычет. Например, вы купили квартиру за 3 млн руб. С квартиры стоимостью 3 млн руб. Если купили квартиру до 2014 г.

Вычет возможен только за фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы. Выплаты за вычеты можно растянуть хоть на 10 лет до истечения лимита. Например, вы купили квартиру в кредит за 2 млн руб. Если вы в браке и платите за ипотеку вдвоем, каждый из супругов может оформить налоговый вычет. Каждый год вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога — т.

Возвращать налог можно в течение нескольких лет до компенсации потраченной суммы. Если в 2016 г. Льготников нет Чтобы не платить налог надо подождать пока истечет минимальный срок владения: 3 или 5 лет. Налог надо платить с разницы в цене между покупкой и продажей.

Все расходы надо документально подтвердить: предоставить договор купли-продажи, квитанции и расписки. Если продали в убыток, ничего платить не надо.

Как не платить налог при продаже квартиры

Все зависит от двух факторов: 1. Срока, в течение которого квартира находилась в собственности продавца. Продажной стоимости квартиры. Срок нахождения в собственности Если квартира находится в собственности продавца 3 года и больше, то налог с продажи квартиры платить не нужно. Продажная стоимость квартиры никакого значения не имеет. Необходимая льгота установлена пунктом 17. Но, как мы сказали выше, это правило распространяется только на те квартиры, которые приобретены до 1 января 2016 года.

Причем 3 года — это не три календарных года. Это 36 месяцев, которые следуют подряд. Поэтому трехлетний срок владения квартирой может начаться в начале, середине или конце года. О том, как определить срок владения квартирой смотрите по ссылке. Как определить начало срока в течение которого квартира была в вашей собственности? Обычно достаточно просто. Дата с которой начинает отсчитываться этот срок указана в Свидетельстве о праве собственности на квартиру.

Кроме того, этот срок указан и в выписке из государственного реестра прав на недвижимость по квартире. Нужная дата стоит в строке 3 "Вид, номер и дата государственной регистрации права". Если не вдаваться в подробности вы можете начать его считать с момента выдачи такого свидетельства. Он указан в самом документе в строке "Дата выдачи". Юридически не правильно - зато просто. Обычно этот срок начинает считаться раньше - с момента госрегистрации сделки о приобретении квартиры и внесения соответствующей записи в государственный реестр прав на недвижимое имущество, а не выдачи Свидетельства.

Но обычно момент регистрации сделки о приобретении квартиры и момент выдачи свидетельства совпадают или разнятся очень незначительно.

Если свидетельства нет их перестали выдавать в 2016 году - смотрите строку 3 выписки из госреестра прав по квартире. Из этого правила есть три исключения при которых абсолютно не важно когда оформлено Свидетельство. Они касаются квартир полученных: по наследству. Право собственности возникает в день открытия наследства см.

Таковым считают день смерти наследодателя; в кооперативе. Право собственности возникает после выплаты пая и оформления акта приемки-передачи квартиры см.

До этой даты государственной регистрации и оформления Свидетельства о праве собственности на квартиру не требовалось см. N 122-ФЗ. Таким образом, налог с продажи квартиры находящейся в собственности продавца 3 года и больше более 3 лет платить не нужно в принципе.

Нет необходимости и подавать декларацию по налогу форма 3-НДФЛ по такой сделке. Декларированию подобный доход не подлежит. Налог с продажи квартиры, которая находилась в собственности менее трех лет 3-х лет , возможно придется заплатить. Но тут имеет значение второй фактор - продажная стоимость квартиры.

Если квартира получена в собственность до 1 января 2016 года ее кадастровая стоимость к расчету налога никакого отношения не имеет. Налог считают исключительно из продажной договорной цены квартиры. Это и есть ваша сумма дохода.

Продажная стоимость квартиры собственность на квартиру менее 3 лет В принципе доход от продажи такой квартиры облагают налогом. Однако у продавца есть два способа уменьшить доход при расчете налога с продажи квартиры. Он может выбрать любой из них по своему желанию. Первый - получить имущественный налоговый вычет.

Второй - уменьшить доходы на расходы по покупке проданной квартиры. Если в результате доход станет равным нулю или будет вообще отрицательным налог платить не придется.

Расскажем об этом подробней. Причем доход возникает у вас в том году, в котором вы фактически получили деньги от покупателя. Дата заключения договора и регистрации сделки в Росреестре не имеет значения.

Например, договор купли-продажи заключен в 2018 году, а деньги от покупателя вы получили лишь в 2019 году. Доход считается полученным в 2019 году.

И еще раз подчеркнем. В расчете участвует только договорная продажная цена квартиры. Про суммы уменьшающие доход вычет или расходы читаем дальше. Налоговый вычет при продаже квартиры Первый способ - имущественный вычет. Продав квартиру которая была менее 3 лет в собственности вы имеете право получить имущественный налоговый вычет. Вычет, эта определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход от продажи при расчете налога.

В отношении недвижимости она составляет 1 000 000 руб. Цитаты: ------------------------- 1. При определении... Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: 1 имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли долей...

Если продажная стоимость квартиры равна или меньше 1 млн. Пример Иванов владеет квартирой менее 3 лет. Он решил ее продать. Квартира получена в собственность до 2016 года. Поэтому доходом, облагаемым налогом, считают продажную, а не кадастровую цену квартиры. Ситуация 1 Продажная стоимость квартиры равна 3 400 000 руб. Ситуация 2 Продажная стоимость квартиры равна 950 000 руб.

Доход, облагаемый налогом, меньше вычета. Считается, что он равен нулю. Поэтому налог платить не нужно. Ситуация 3 Продажная стоимость квартиры равна 1 000 000 руб.

Доход, облагаемый налогом, равен вычету. Следовательно он равен нулю. Это правило применяют при условии, что квартира продается как единый объект по одному договору купли-продажи квартиры. Причем такое распределение проводится между всеми собственниками вне зависимости от того как долго они владеют своими долями, нужен им вычет или нет и т. В то же время если каждый собственник продает свою долю по отдельному договору купли-продажи доли, то вычет в размере 1 000 000 руб. Какому либо распределению он не подлежит.

При этом у каждого собственника должна быть возможность выделить свою долю в квартире "в натуре". Оптимальный вариант если на момент продажи она была выделена то есть по сути перед продажей квартира превращена в коммуналку с разделением лицевых счетов по ней.

Выделить такую долю "в натуре" в принципе невозможно. Однако налоговая служба в этом вопросе довольно лояльна к налогоплательщикам.

По их мнению, чтобы получить вычет в полной сумме нужно выполнить лишь два условия: первое - продать долю по отдельному договору купли-продажи доли а не квартиры ; второе - на каждую долю должно быть ОТДЕЛЬНОЕ свидетельство о регистрации права собственности.

В этом случае каждый продавец вправе рассчитывать на вычет в полной сумме 1 000 000 руб. Официальную точку зрения налоговой службы смотрите по ссылке. Они владеют квартирой менее 3 лет. Они решили ее продать. Право собственности на доли получено до 2016 года. Поэтому при расчете налога учитывают продажную, а не кадастровую стоимость квартиры.

Ситуация 1 Квартира продается как единый объект по одному договору купли-продажи квартиры. Продажная стоимость квартиры 2 800 000 руб. Ситуация 2 Квартира продается по долям. Иванов и Петров заключили два договора купли-продажи долей. Стоимость каждой доли, установленная в каждом договоре - 1 400 000 руб. На каждую долю есть отдельное свидетельство о госрегистрации. В данной ситуации каждый продавец вправе воспользоваться вычетом в 1 000 000 руб.

При продаже квартиры, которая находилась в собственности менее 3 или 5 лет вы обязаны сдать в налоговую инспекцию декларацию о доходах форма 3-НДФЛ. Декларация должна быть подана в любом случае.

Если вы ее не сдадите вас оштрафуют. Минимальный штраф — 1000 руб. Продав квартиру, которая была менее 3 лет в собственности вы имеете право уменьшить полученный доход на сумму расходов, которые связаны с ее покупкой.

Об этом сказано в статье 220 Налогового кодекса пункт 2 подпункт 2.

Необходимо ли платить налог с продажи квартиры если сразу купить другую ? Пример 1 Гражданин К. продал квартиру, которая находилась в.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как НЕ ПЛАТИТЬ налог с продажи квартиры? НДФЛ 2018 - 2019


Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий